|
|
|
 |
 |
BÜTÇE VERİLERİMİZ |
 |
 |
 |
 |
 |
|
Erzincan Belediyesi’nin gelirleri, 2464 sayılı Belediye Gelirleri Kanunu 5393 sayılı Belediye Kanunu, 1319 sayılı Emlak Vergisi Kanunu, 213 sayılı Vergi Usul Kanunu, 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usulü Hakkındaki Kanun başta olmak üzere diğer ilgili kanun ve yönetmelikler çerçevesinde, Merkezi Yönetimden ve diğer ilgili kurumlardan aldığı paylarla, tahsil ettiği vergi harç ve ücretlerle, menkul ve gayrı menkullerinden sağladığı kira vb. gelirlerden oluşmaktadır. Harcamaları ise, başta 5393 sayılı Belediye Kanunu olmak üzere ilgili kanunlarda tarafımıza verilen görevleri yerine getirmek amacıyla yapılan Fiziksel Yatırımlar (Sermaye Giderleri) , Mal ve Hizmet Alım Giderleri, Cari Transferler (Sosyal yardımlar) , Sermaye Transferleri, Personel ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına ödenecek olan kesintilerden oluşmaktadır. Gelir ve harcamalarımızın son dört yıldaki gelişimi aşağıdaki tablolarda gösterilmiştir.
YTL |
2003 Gerçekleşen |
2004 Gerçekleşen |
2005 Gerçekleşen |
2006 Bütçe |
2006 Gerçekleşen |
2007 Bütçe |
GELİR |
16,020,589.00 |
19,973,303.00 |
22,104,966.00 |
34,182,806.04 |
31,540,201.00 |
37,076,376.00 |
GİDER |
17,503,707.00 |
20,297,843.00 |
26,824,872.00 |
34,132,806.04 |
34,082,604.00 |
37,076,376.00 |
AÇIK(-)/FAZLA(+) |
-1,483,118.00 |
-324,540.00 |
-4,719,906.00 |
50,000.00 |
-2,542,403.00 |
0.00 |
Tablo 1: Gelir ve Giderlerinin Yıllara Göre Gelişimi
Grafik 1: Gelir ve Giderlerinin Yıllara Göre Seyri
Gelirlerimiz 2003 yılında 16.020.589 YTL,
2004’te 19.973.303 YTL ,
2005’te 22.104.966 YTL olarak gerçekleşmiştir.
2006 yılında ise gelirimiz 31.540.201 YTL olarak tahsil edilmiştir.
Vergi barışı kanununa bağlı olarak yaptığımız tahsilatlar ve yıllık vergi oranındaki artışlara bağlı olarak gelirlerimiz 2004 yılında bir önceki yıla göre % 25 oranın yakın artmıştır. 2005 yılında gelirlerimizde, vergi oranlarındaki ve diğer gelirlerimizdeki artış nedeni ile 2004 yılına göre % 11 oranına yakın bir artış sağlanmıştır. 2006 yılında Emlak vergisi rayiç bedellerindeki artırım ve diğer gelirlerimize uygulanan birim fiyat artışından dolayı sadece % 8 ‘lik bir artış olmuştur.
Harcama tarafındaki gelişmeler ise gelirlerdeki artışa paralellik göstermiştir. Toplam harcamalarda 2004 yılında bir önceki yıla göre % 16’ya yaklaşan bir artış olmuştur. 2005 yılında ki bir önceki yıla göre artış oranı % 32 dir. Bu artışın büyük bir bölümü şehrimizde yıllardır yapılması planlanan Çarşı Mahallesi’nin ıslahı ve toplu konut alanında yeniden modern bir şekilde imar edilmesine yöneliktir. 2006 yılında ki bir önceki yıla göre artış oranı % 17 dir.
2007 YILI BÜTÇE ÖZETİ:
Bütçe kararnamesi ve eki cetvellerde ayrıntısı ile gösterilen 2007 yılı bütçe tahminimizde, tahmin edilen gelir ve harcamalarımıza ilişkin özet bilgiler aşağıdadır. 2007-2008 yıllarında da ıslahı düşünülen şehrin merkezinde bulunan Taksim ve Çarşı Mahallesinin diğer bölümleri göz önünde bulundurularak bütçe hazırlanmıştır
Harcamalarımız :
5018 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu ve kanunun ikincil mevzuatında belirtilen analitik bütçe kodlamasına göre bütçe harcamalarımızı temel olarak üç şekilde sınıflandırmaktayız. Bu sınıflandırma şekilleri, kamu kaynaklarının belediyemizin hangi birimleri tarafından hangi faaliyetler için kullanılmasının planlandığı hakkında vatandaşlarımıza ve karar alıcılara daha iyi bir fikir vermeyi amaçlamaktadır.
Bu sınıflandırma şekillerinden birincisi ekonomik sınıflandırmadır. Bu sınıflandırma belediyemizin bütçesinden yapılan harcamaların hangi girdileri kullandığını göstermesi açısından önemlidir. Girdilerimiz hizmetlerimizi yerine getirirken kullandığımız personel, satın aldığımız mal ve hizmetlerle, aldığımız makine teçhizat ve yaptığımız yatırım masraflarıdır. Buna göre, 2007 yılı tahmini bütçemizde 1. düzey ekonomik kodlama aşağıdaki şekilde oluşturulmuştur
EKONOMİK SINIFLANDIRMA |
A Ç I K L A M A |
2007 |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
01 |
PERSONEL GİDERLERİ |
13,868,200.00 |
37.40% |
02 |
SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ |
1,343,250.00 |
3.62% |
03 |
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ |
14,097,924.00 |
38.02% |
04 |
FAİZ GİDERLERİ |
375,000.00 |
1.01% |
05 |
CARİ TRANSFERLER |
1,220,002.00 |
3.29% |
06 |
SERMAYE GİDERLERİ |
3,862,000.00 |
10.42% |
07 |
SERMAYE TRANSFERLERİ |
35,000.00 |
0.09% |
08 |
BORÇ VERME |
0.00 |
0.00% |
09 |
YEDEK ÖDENEK |
2,275,000.00 |
6.14% |
|
GENEL TOPLAM |
37,076,376.00 |
100.00% |
Tablo 2: 2007 Yılı Tahmini Bütçede 1. Düzey Ekonomik Kodlama
Harcamaların analitik bütçe sınıflandırmalarından ikincisi fonksiyonel sınıflandırmadır. Fonksiyonel sınıflandırma harcamaların hizmet türlerine göre ayrımını esas almaktadır. Kullandığımız girdilerle hangi hizmetleri yaptığımızın takibi amacını taşımaktadır. 2007 yılı tahmini bütçemizde, harcamaların fonksiyonel kodlara göre dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
KODU |
AÇIKLAMA |
TOPLAM |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
01 |
GENEL KAMU HİZMETLERİ |
22,940,376.00 |
61.87% |
02 |
SAVUNMA HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
03 |
KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ |
2,222,000.00 |
5.99% |
04 |
EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLEI |
0 |
0.00% |
05 |
ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ |
3,656,000.00 |
9.86% |
06 |
İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ |
3,999,000.00 |
10.79% |
07 |
SAĞLIK HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
08 |
DİNLENME KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ |
4,259,000.00 |
11.49% |
09 |
EĞİTİM HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
10 |
SOSYAL GÜVENLİK VE SOSYAL YARDIM HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
|
TOPLAM |
37,076,376.00 |
100.00% |
Tablo 3: 2007 Tahmini Bütçede Harcamaların Fonksiyonel Dağılımı
Harcamalarla ilgili analitik bütçe sınıflandırmalarından sonuncusu kurumsal sınıflandırmadır. Kurumsal sınıflandırma, harcamaların birimler bazında takip edilmesini sağlar. Tablo 4’te giderlerin kurumsal sınıflandırmaya göre birimler arası dağılımı gösterilmiştir.
ERZİNCAN BELEDİYESİ 2006 KURUMSAL BÜTÇESİ |
|
|
KODU |
KURUMSAL SINIFLANDIRMA |
|
|
I |
II |
III |
IV |
|
2007 |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
46 |
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
ERZİNCAN İLİ |
|
|
|
|
2 |
|
ERZİNCAN BELEDİYESİ |
37,076,376.00 |
100.00% |
|
|
|
2 |
ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ |
2,053,249.00 |
5.54% |
|
|
|
5 |
İNSAN KAYNAKLARI |
155,350.00 |
0.42% |
|
|
|
6 |
EĞİTİM DAİRESİ (EĞİTİM KÜLTÜR) |
4,259,000.00 |
11.49% |
|
|
|
18 |
YAZI İŞLERİ |
171,500.00 |
0.46% |
|
|
|
24 |
HUKUK İŞLERİ |
155,500.00 |
0.42% |
|
|
|
30 |
FEN İŞLERİ |
13,673,000.00 |
36.88% |
|
|
|
33 |
HESAP İŞLERİ |
5,970,277.00 |
16.10% |
|
|
|
35 |
İMAR HİZMETLERİ |
3,999,000.00 |
10.79% |
|
|
|
36 |
İTFAİYE HİZMETLERİ |
782,000.00 |
2.11% |
|
|
|
43 |
TEMİZLİK HİZMETLERİ |
3,656,000.00 |
9.86% |
|
|
|
45 |
VETERİNER (KESİMEVİ) HİZMETLERİ |
761,500.00 |
2.05% |
|
|
|
46 |
ZABITA HİZMETLERİ |
1,440,000.00 |
3.88% |
Tablo 4: Giderlerin Kurumsal Sınıflandırmaya Göre Birimler Arası Dağılımı
Gelirlerimiz
Analitik bütçe kodlamasına göre gelirler elde edildikleri kaynaklara göre sınıflandırılmıştır. 2007 yılı bütçe teklifinde öngördüğümüz gelirlerin, kaynaklarına göre dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
GELİRİN |
AÇIKLAMA
|
2007 YILI (YTL) |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
KODU |
I |
01 |
VERGİ GELİRLERİ |
21,165,000.00 |
57.08% |
03 |
TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ |
10,842,500.00 |
29.24% |
04 |
ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR |
0.00 |
0.00% |
05 |
DİĞER GELİRLER |
0.00 |
0.00% |
06 |
SERMAYE GELİRLERİ |
5,070,000.00 |
13.67% |
08 |
ALACAKLARDAN TAHSİLATLAR |
0.00 |
0.00% |
09 |
RED VE İADELER (-) |
1,124.00 |
0.00% |
|
GENEL TOPLAM |
37,076,376.00 |
100.00% |
Tablo 5: 2007 Yılı Bütçe Teklifinde Öngörülen Gelirlerin Kaynaklarına Göre Dağılım
Gelir ve harcamalarımızın temel başlıklar altında 2006 bütçesi ve 2007 yılı tahmini bütçesindeki gelişimi de aşağıdaki gibidir. Bunun sonunda denk bütçe yapılmış olup açık – fazla oluşmamıştır.
Tablo 6’da gösterilmiştir.
Harcamaların analitik bütçe sınıflandırmalarından ikincisi fonksiyonel sınıflandırmadır. Fonksiyonel sınıflandırma harcamaların hizmet türlerine göre ayrımını esas almaktadır. Kullandığımız girdilerle hangi hizmetleri yaptığımızın takibi amacını taşımaktadır. 2007 yılı tahmini bütçemizde, harcamaların fonksiyonel kodlara göre dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
KODU |
AÇIKLAMA |
TOPLAM |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
01 |
GENEL KAMU HİZMETLERİ |
22,940,376.00 |
61.87% |
02 |
SAVUNMA HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
03 |
KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ |
2,222,000.00 |
5.99% |
04 |
EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLEI |
0 |
0.00% |
05 |
ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ |
3,656,000.00 |
9.86% |
06 |
İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ |
3,999,000.00 |
10.79% |
07 |
SAĞLIK HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
08 |
DİNLENME KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ |
4,259,000.00 |
11.49% |
09 |
EĞİTİM HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
10 |
SOSYAL GÜVENLİK VE SOSYAL YARDIM HİZMETLERİ |
0 |
0.00% |
|
TOPLAM |
37,076,376.00 |
100.00% |
Tablo 3: 2007 Tahmini Bütçede Harcamaların Fonksiyonel Dağılımı
Harcamalarla ilgili analitik bütçe sınıflandırmalarından sonuncusu kurumsal sınıflandırmadır. Kurumsal sınıflandırma, harcamaların birimler bazında takip edilmesini sağlar. Tablo 4’te giderlerin kurumsal sınıflandırmaya göre birimler arası dağılımı gösterilmiştir.
ERZİNCAN BELEDİYESİ 2006 KURUMSAL BÜTÇESİ |
I |
II |
III |
IV |
KURUMSAL SINIFLANDIRMA |
2007 |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
46 |
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
ERZİNCAN İLİ |
|
|
|
|
2 |
|
ERZİNCAN BELEDİYESİ |
37,076,376.00 |
100.00% |
|
|
|
2 |
ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ |
2,053,249.00 |
5.54% |
|
|
|
5 |
İNSAN KAYNAKLARI |
155,350.00 |
0.42% |
|
|
|
6 |
EĞİTİM DAİRESİ (EĞİTİM KÜLTÜR) |
4,259,000.00 |
11.49% |
|
|
|
18 |
YAZI İŞLERİ |
171,500.00 |
0.46% |
|
|
|
24 |
HUKUK İŞLERİ |
155,500.00 |
0.42% |
|
|
|
30 |
FEN İŞLERİ |
13,673,000.00 |
36.88% |
|
|
|
33 |
HESAP İŞLERİ |
5,970,277.00 |
16.10% |
|
|
|
35 |
İMAR HİZMETLERİ |
3,999,000.00 |
10.79% |
|
|
|
36 |
İTFAİYE HİZMETLERİ |
782,000.00 |
2.11% |
|
|
|
43 |
TEMİZLİK HİZMETLERİ |
3,656,000.00 |
9.86% |
|
|
|
45 |
VETERİNER (KESİMEVİ) HİZMETLERİ |
761,500.00 |
2.05% |
|
|
|
46 |
ZABITA HİZMETLERİ |
1,440,000.00 |
3.88% |
Tablo 4: Giderlerin Kurumsal Sınıflandırmaya Göre Birimler Arası Dağılımı
Gelirlerimiz
Analitik bütçe kodlamasına göre gelirler elde edildikleri kaynaklara göre sınıflandırılmıştır. 2007 yılı bütçe teklifinde öngördüğümüz gelirlerin, kaynaklarına göre dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
GELİRİN KODU |
AÇIKLAMA |
2007 YILI (YTL) |
BÜTÇE İÇERİSİNDEKİ PAYI |
01 |
VERGİ GELİRLERİ |
21,165,000.00 |
57.08% |
03 |
TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ |
10,842,500.00 |
29.24% |
04 |
ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR |
0.00 |
0.00% |
05 |
DİĞER GELİRLER |
0.00 |
0.00% |
06 |
SERMAYE GELİRLERİ |
5,070,000.00 |
13.67% |
08 |
ALACAKLARDAN TAHSİLATLAR |
0.00 |
0.00% |
09 |
RED VE İADELER (-) |
1,124.00 |
0.00% |
|
GENEL TOPLAM |
37,076,376.00 |
100.00% |
Tablo 5: 2007 Yılı Bütçe Teklifinde Öngörülen Gelirlerin Kaynaklarına Göre Dağılımı
Gelir ve harcamalarımızın temel başlıklar altında 2006 bütçesi ve 2007 yılı tahmini bütçesindeki gelişimi de aşağıdaki gibidir. Bunun sonunda denk bütçe yapılmış olup açık – fazla oluşmamıştır.
Tablo 6’da gösterilmiştir.
BÜTÇE KODU |
AÇIKLAMA |
2006 TAHMİNİ BÜTÇESİ |
2007 TAHMİNİ BÜTÇESİ |
İKİ YLIN ORANI % |
A |
GELİRLERİMİZ |
34,082,806.04 |
37,076,376.00 |
8.78% |
|
01 |
VERGİ GELİRLERİ |
13,223,866.00 |
21,165,000.00 |
60.05% |
02 |
VERGİ DIŞI GELİRLER (2007 DE TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİR.) |
13,601,940.04 |
10,842,500.00 |
-20.29% |
03 |
SERMAYE GELİRLERİ |
7,244,000.00 |
5,070,000.00 |
-30.01% |
04 |
ALINAN BAĞIŞ YARDIM VE ÖZEL GELİRLER |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
05 |
DİĞER GELİRLER |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
08 |
ALACAKLARDAN TAHSİLATLAR |
63,000.00 |
0.00 |
-100.00% |
09 |
RED VE İADELER (-) |
50,000.00 |
1,124.00 |
-97.75% |
B |
GİDERLERİMİZ |
34,082,806.04 |
37,076,376.00 |
8.78% |
|
01 |
PERSONEL GİDERLERİ |
11,577,199.88 |
13,868,200.00 |
19.79% |
02 |
SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ |
2,383,210.28 |
1,343,250.00 |
-43.64% |
03 |
MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ |
9,295,400.00 |
14,097,924.00 |
51.67% |
04 |
FAİZ GİDERLERİ |
350,000.00 |
375,000.00 |
7.14% |
05 |
CARİ TRANSFERLER |
1,674,100.00 |
1,220,002.00 |
-27.12% |
06 |
SERMAYE GİDERLERİ |
1,946,000.00 |
3,862,000.00 |
98.46% |
07 |
SERMAYE TRANSFERLERİ |
50,000.00 |
35,000.00 |
-30.00% |
08 |
BORÇ VERME |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
09 |
YEDEK ÖDENEK |
1,874,136.84 |
2,275,000.00 |
21.39% |
|
EK ÖDENEK |
4,932,759.04 |
0.00 |
-100.00% |
C |
AÇIK - FAZLA |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMA DÜZEYİNDE 2007 YILI BÜTÇE TEKLİFLERİ / ÖDENEKLERİ |
AÇIKLAMA |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
TOPLAM |
PERS. GİD. |
SOS. GÜV. PRİM GİD. |
MAL VE HİZ. ALIM GİD. |
FAİZ GİD. |
CARİ TRANS. |
SERMAYE GİD. |
SERMAYE TRANS. |
BORÇ VERME |
YEDEK ÖD. |
GENEL KAMU HİZ. (1) |
9,691,200.00 |
936,250.00 |
8,242,924.00 |
375,000.00 |
860,002.00 |
525,000.00 |
35,000.00 |
|
2,275,000.00 |
22,940,376.00 |
SAVUNMA HİZ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0.00 |
KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZ. (2) |
1,050,000.00 |
240,000.00 |
632,000.00 |
|
|
300,000.00 |
|
|
|
2,222,000.00 |
EKONOMİK İŞLER VE HİZ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0.00 |
ÇEVRE KORUMA HİZ. (3) |
92,000.00 |
12,000.00 |
3,552,000.00 |
|
|
|
|
|
|
3,656,000.00 |
İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZ. (4) |
620,000.00 |
95,000.00 |
247,000.00 |
|
|
3,037,000.00 |
|
|
|
3,999,000.00 |
SAĞLIK HİZ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0.00 |
DİNLENME KÜLTÜR VE DİN HİZ. (5) |
2,415,000.00 |
60,000.00 |
1,424,000.00 |
|
360,000.00 |
|
|
|
|
4,259,000.00 |
EĞİTİM HİZ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0.00 |
SOS. GÜV. VE SOS. YRD. HİZ. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0.00 |
TOPLAM |
13,868,200.00 |
1,343,250.00 |
14,097,924.00 |
375,000.00 |
1,220,002.00 |
3,862,000.00 |
35,000.00 |
|
2,275,000.00 |
37,076,376.00 |
1- ÖZEL KALEM MD. İNSAN KAY.MD. YAZI İŞLERİ HUKUK İŞLERİFEN İŞLERİHESAP İŞLERİVETERİNER
2- ZABITA MD. İTFAİYE MD.
3 -TEMİZLİK HİZMETLERİ
4- İMAR VE ŞEHİRCİLİK HİZMETLERİ
5- EĞİTİM KÜLTÜRBASIN VE HALKLA İLİŞKİLER MD.
SON ÜÇ YILIN BÜTÇE HAREKATI |
BUTÇE ÖDENEĞİ HEREKATI |
2004 |
2005 |
2006 |
Önceki Yıldan Devreden Ödenek |
25,100 |
43,640.40 |
33,995.40 |
Cari Yılı Bütçe Ödeneği |
23,400,000 | | |
ANA SAYFA
